Um negociador de tokens não fungíveis (NFT) pode pegar até seis anos de prisão após se declarar culpado por subnotificar quase US$ 13 milhões em lucros com negociações de CryptoPunks, de acordo com o Gabinete do Procurador dos EUA para o Distrito Central da Pensilvânia.
Waylon Wilcox, de 45 anos, admitiu ter apresentado declarações de imposto de renda falsas referentes aos anos fiscais de 2021 e 2022. O ex-investidor do CryptoPunk se declarou culpado em 9 de abril de duas acusações de apresentação de declarações de imposto de renda individuais falsas , disseram promotores federais em um comunicado à imprensa de 11 de abril .
Em abril de 2022, Wilcox apresentou uma declaração falsa de imposto de renda individual referente ao ano fiscal de 2021, o que subestimou seu imposto de renda em aproximadamente US$ 8,5 milhões e reduziu seu imposto devido em aproximadamente US$ 2,1 milhões.
Em outubro de 2023, Wilcox apresentou outra declaração falsa de imposto de renda individual referente ao ano fiscal de 2022, subdeclarando seu imposto de renda em cerca de US$ 4,6 milhões e reduzindo seu imposto devido em quase US$ 1,1 milhão.
Wilcox se declara culpado de declaração falsa de imposto de renda, segundo comunicado à imprensa. Fonte: Ministério Público do Distrito Central da Pensilvânia
“A pena máxima prevista na lei federal para esses crimes é de até seis anos de prisão, um período de liberdade condicional supervisionada após a prisão e uma multa”, segundo o comunicado. No entanto, os detalhes exatos e o prazo para sua sentença permanecem obscuros.
Relacionado: Negociador de NFT vende CryptoPunk após um ano com prejuízo de quase US$ 10 milhões
O trader comprou e vendeu 97 peças da coleção NFT CryptoPunk, a maior coleção NFT do setor, com uma capitalização de mercado de US$ 687 milhões.
Fonte: CryptoPunks
Em 2021, Wilcox vendeu 62 NFTs CryptoPunk, obtendo um lucro de cerca de US$ 7,4 milhões, mas declarou um lucro significativamente menor em seus impostos. Em 2022, vendeu mais 35 CryptoPunks por US$ 4,9 milhões. O Departamento de Justiça afirmou que Wilcox selecionou intencionalmente “não” quando questionado se havia realizado transações com ativos digitais em ambos os documentos.
“A Investigação Criminal do IRS está empenhada em desvendar esquemas financeiros complexos envolvendo moedas virtuais e transações NFT projetadas para ocultar renda tributável”, disse o agente especial encarregado do Escritório de Campo da Filadélfia, Yury Kruty, acrescentando:
“No ambiente econômico atual, é mais importante do que nunca que o povo americano sinta confiança de que todos estão cumprindo as regras e pagando os impostos devidos.”
O caso foi investigado pela Receita Federal (IRS) e pelo Departamento de Investigação Criminal.
Relacionado: CZ rebate alegações “infundadas” de acordo judicial nos EUA
Regras de impostos sobre criptomoedas ganham força
As leis tributárias sobre criptomoedas atraíram interesse no mundo todo em junho de 2024, depois que o IRS emitiu uma nova regulamentação sobre criptomoedas, tornando as transações com criptomoedas nos EUA sujeitas a requisitos de declaração de impostos de terceiros pela primeira vez.
Desde janeiro, as bolsas centralizadas de criptomoedas (CEXs) e outras corretoras são obrigadas a relatar as vendas e trocas de ativos digitais, incluindo criptomoedas.
Em 10 de abril, o presidente dos EUA, Donald Trump, assinou uma resolução conjunta do Congresso para anular uma legislação da era do governo Biden que exigiria que os protocolos de finanças descentralizadas (DeFi) também reportassem transações ao IRS.
Prevista para entrar em vigor em 2027, a chamada regra do corretor DeFi do IRS teria expandido os requisitos de relatórios existentes da autoridade fiscal para incluir plataformas DeFi , exigindo que elas divulgassem os lucros brutos das vendas de criptomoedas, incluindo informações sobre os contribuintes envolvidos nas transações.
No entanto, alguns consultores regulatórios de criptomoedas acreditam que a legislação sobre stablecoins e criptomoedas deve ser uma prioridade acima da nova legislação tributária nos EUA.
Uma “abordagem regulatória personalizada” para áreas como leis de valores mobiliários e remoção de “obstáculos no setor bancário” é uma prioridade para os legisladores dos EUA, com “mais vantagens” para o setor, disse Mattan Erder, conselheiro geral da rede de blockchain descentralizada de camada 3 Orbs, ao Cointelegraph.
Revista: A reviravolta da SEC em relação às criptomoedas deixa questões importantes sem resposta